中国网财经3月6日讯(记者叶浅 见习记者苏楠)近期，奥联电子“履历造假门”成为资本市场关注焦点。实际上，这或并非孤例。

近日，光伏胶膜厂商常州百佳年代薄膜科技股份有限公司(以下简称“百佳年代”)披露招股书，拟登陆沪市主板，保荐券商为华泰联合证券。

(资料图片仅供参考)

值得关注的是，百佳年代在招股书中表示，公司总经理助理、研究院院长、其他核心人员周旭曾主持两项目并获市级奖项，但多方资料显示，其或仅参与前述获奖项目，主持项目者另有其人。

另根据江苏证监局信息，华泰联合证券保代谢明明曾在辅导百佳年代过程中，参与证券市场知识作弊，多家媒体报道称，其协助作弊的对象或为百佳年代董监高。此外，百佳年代实控人、董事长、总经理茹正伟博士学历的取得，亦或与常规渠道不同。

研究院院长履历涉嫌“夸大”

据招股书，百佳年代在介绍公司总经理助理、研究院院长、其他核心人员周旭时提到，其曾于2009年9月至2016年9月，任宁波东旭成新材料科技有限公司PET事业部经理。

招股书称，周旭在光学薄膜领域具有丰富的技术研发经验，其主持的“TFT-LCD光学薄膜研发及产业化”项目获慈溪市人民政府科学技术奖一等奖及宁波市人民政府科学技术奖一等奖，主持的“新型高反射率的反射膜研发及应用”项目获慈溪市人民政府科学技术奖二等奖。

然而，据2016年4月14日宁波工会-慈溪总工会发布的信息，其对周旭的描述为参与到上述两项目中，未被列为项目主持方。

同时根据“中国知网”相关描述，“TFT-LCD光学薄膜研发及产业化”项目的成果完成人为罗培栋、陆宜佐、赵伯培、周旭、华国正、杨衷核；“新型高反射率反射膜RA”项目的成果完成人为罗培栋、赵伯培、靳钊、樊华伟、江绍钏、苏杰、周旭、孙非、孙飞。

周旭在上述两项目的工作排名分别是第4和第7，上述两项目成果完成人第一位均为罗培栋。

记者在中国知网查询到，上述两项目的成果完成人还涉及6项其他成果，其中1项周旭未曾参与，其他5项虽有其参与，但其工作排名均不在第一位。

值得关注的是，2月17日，全面注册制正式实施，包括百佳年代在内的百余家主板拟上市企业需在其后的十个工作日内重新在交易所申请上市。但百佳年代所披露的前后两版招股书在“核心技术人员”相关内容方面发生了较大变动。

具体而言，2023年1月6日，百佳年代在披露的首版招股书中表示，公司核心技术人员周旭、熊唯诚和周乐均是行业内具有一定建树的专家，且在论及周旭的主要荣誉时，披露的正是上述两项“争议成果”。

2023年3月1日，百佳年代在上交所更新披露招股书。在该版招股书中，却通篇未出现“核心技术人员”的用词，公司将首版招股书的核心技术人员列为了“其他核心人员”，且删除了上述“主要荣誉”相关内容。

有分析认为，虽然百佳年代未在新版招股书中使用“核心技术人员”的说法，而代之以“其他核心人员”的表述，但公司所列示的3名“其他核心人员”均为研发、技术相关高层，且恰好为首版招股书中所认定的“核心技术人员”。公司此举，或有“玩文字游戏”之嫌。

董事长博士学历或未经教育部认证

据招股书，百佳年代实控人、董事长兼总经理茹正伟是博士学历。然而，公开信息显示，茹正伟的博士学位或为境外大学授予的DBA博士学位，且其所参与的项目与博士学位或未经教育部认证。

据了解，DBA致力于培养高级商业管理人才。与传统博士教育模式不同，DBA教育着重理论应用于实践的效果，学生多为工商界高层管理人员、董事长、CEO等，一般都以"在职学习"替代“全日制学习”。

业内人士称，未经教育部批准的博士都是“假博士”，在学术界，中国公民在国外获得博士学位，如高校聘用其正式教职，需要教育部门核实方可任职，但考虑到程序繁琐等因素，短期讲学的国外教授，大多不深究其真实学历。

亦有观点认为，当前企业高层就读DBA项目较为普遍，正规的、世界排名靠前的公立大学授予的DBA学位更受认可。

对于上述百佳年代研究院院长周旭的履历是否属实、公司董事长的学历是否经教育部认证等问题，中国网财经记者曾向公司发出采访函，百佳年代回函表示，公司披露的招股书真实、准确，请以公司披露的招股书为准。

此外，据江苏证监局官网信息，2022年8月3日，该局曾对保代谢明明出具警示函，理由为其在对百佳年代开展辅导工作的过程中,存在参与证券市场知识测试作弊的行为。

资料显示，2020年12月17日，百佳年代与华泰联合证券曾签订辅导协议，华泰联合证券辅导工作小组由谢明明等8人组成，由谢明明担任组长。据中证协，谢明明于2014年在华泰联合证券执业，于2018年1月份获得保代业务资格，曾成功保荐泽宇智能创业板上市。

据上海证券报、界面新闻、财联社等媒体报道，谢明明协助作弊的对象或为百佳年代董监高。

财联社报道称，据2021年9月30日公布实施的《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》，辅导机构应当督促辅导对象的董监高、持有5%以上股份的股东和实际控制人(或法人)全面掌握发行上市、规范运作等方面的法律法规，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务。以上也是证监会派出机构的主要验收内容。进行辅导验收时，证监会派出机构会组织辅导对象的董监高等人员参加证券市场知识测试。

对于百佳年代的IPO进展，中国网财经记者将持续关注。

关键词： 核心技术 联合证券