(资料图片)

8月9日，深圳证监局官网显示，经检查，招商证券在从事投资银行类业务过程中，存在多项问题。

一是保荐业务中，个别项目对发行人的收入确认、核心技术、研发费用核算尽职调查不充分。

二是债券承销业务中，个别项目对发行人的债务情况、对外担保情况、偿债能力、关联交易情况、重大仲裁、诉讼和其他重大事项及或有事项等尽职调查不充分。

三是资产证券化业务中，个别项目对原始权益人、托管人的资信水平等尽职调查不充分；尽职调查报告未包含对重要债务人进行尽职调查的情况；存续期管理对基础资产现金流监督检查不到位，未发现涉及基础资产现金流的重大事项并发布临时公告。

由于上述情形违反多项规定，深圳证监局决定对招商证券采取出具警示函的监管措施。

（文章来源：上海证券报·中国证券网）

关键词： 招商证券 尽职调查 投行业务