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12月2日，深交所官网消息显示，为进一步支持、规范资产支持证券业务发展，保护投资者合法权益，深交所在《资产证券化业务指引(2014年修订)》等现行业务规则基础上，结合业务发展状况，整理形成《深圳证券交易所资产支持证券业务规则》(以下简称《ABS业务规则》)，并向社会公开征求意见，截止时间为2022年12月9日。

《ABS业务规则》是资产支持证券的基础业务规则，对其挂牌条件确认、发行、挂牌及存续期管理做出了全面、系统的规定，主要内容包括：一是明确资产支持证券挂牌要求，包括挂牌条件及其确认程序、基础资产及重要参与人的基本要求。二是健全资产支持证券存续期管理机制，对其发行和挂牌程序、投资者适当性、转让机制、信息披露方式、停复牌及终止挂牌等方面进行了全面完善，强化重点环节监管，督促市场主体归位尽责。三是强化风险防控，设“持有人权益保护”专章，强化基础资产真实、合法、有效和独立要求，明确重要业务参与人的信用风险管理职责，规范持有人会议的相关机制，夯实投资者保护机制，维护投资者合法权益。此外，《ABS业务规则》还明确了交易所对监管对象可以采取的日常监管措施、自律监管措施或者纪律处分的具体类型，强化对违规行为的约束和处分。

本次制定《ABS业务规则》，是在总结前期监管服务经验的基础上，进一步优化交易所债券市场制度供给的重要举措。自2014年企业资产支持证券备案制实施以来，深交所持续完善资产支持证券制度机制，丰富资产支持证券基础资产类型，推动资产证券化市场在盘活存量资产、服务实体经济高质量发展等方面取得积极成效。截至目前，深市资产支持证券累计发行规模超2万亿元，大类基础资产类型齐全，已成为企业拓宽直接融资渠道、优化财务结构，以及投资者资产配置的重要工具。

（文章来源：证券日报）

关键词： 证券业务